信息分类：	年度财政预决算
发布机构：	无为市昆山镇	成文日期：
文号：		有效性：	有效
发布日期：	2023-09-12	废止时间：	暂无
名称：	无为市昆山镇人民政府2022年度单位决算信息
关键词：

无为市昆山镇人民政府2022年度单位决算信息

发布时间：2023-09-12 10:39信息来源：无为市昆山镇阅读次数：编辑：办公室字号：【大中小】

无为市昆山镇人民政府2022年度单位决算

2023年9月

第一部分 无为市昆山镇人民政府概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 无为市昆山镇人民政府2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 无为市昆山镇人民政府2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

附件：2022年度项目支出绩效自评表

第一部分无为市昆山镇人民政府概况

一、主要职责

贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。现阶段，应主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能。

　　把经济工作的着力点放在营造良好的发展环境、扶持典型进行示范引导上来，提高经济发展的质量和水平。做好乡镇发展规划，推动产业结构调整。加强农村基础设施、新型农村服务体系、村镇规划建设，落实强农惠农措施，着力解决群众生产生活中的突出问题，切实维护农民合法权益。尊重农民的生产经营自主权，不得干预企业的具体生产经营活动。

　　着力增强社会管理和公共服务职能。拓宽服务渠道，改进服务方式，通过“一站式”服务、办事代理制等多种形式，方便群众办事。推进依法行政，严格依法履行职责，为农民提供更多的公共服务，促进社会事业发展。综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作，及时化解农村社会矛盾，确保社会稳定。指导村民自治，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。

二、昆山镇政府预算构成

（部门预算构成：）从预算单位构成看，无为市昆山镇政府2022年度部门预算包括局本级预算和镇下属单位预算，纳入部门预算编制范围的二级预算单位共2个，具体情况见下表。

序号	单位名称	单位性质
1	无为市昆山镇政府本级	行政单位
2	无为市昆山镇计生办	参照公务员法管理的事业单位
3	无为市昆山镇文化广播站	公益一类事业单位
4		公益二类事业单位
5		暂未划分类别事业单位
		……

三、2022年度主要工作任务

2022年我镇工作的主要预期目标：农村经济总收入增长12%左右以上；农村居民人均可支配收入增长10%以上；粮食播种面积稳定在6800亩左右；财政支出实现增长2%左右，财政预算拨款收入实现增长6%左右；规模以上固定资产投资和招商引资保持稳步增长；巩固脱贫攻坚成果，确保全面同步小康以坚持巩固、增强、提升为方针，推动“三农”高质量发展，以保障社会民生为核心，增进社会民生福祉，推进污染防治为抓手，大力推动绿色发展。创新社会治理为基础，建设平安和谐镇村镇。

第二部分无为市昆山镇人民政府2022年度单位决算表

收入支出决算总表
					公开01表
单位：昆山镇人民政府				金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	2778.52	一、一般公共服务支出	35	629.42
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	54.75	二、外交支出	36
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	37
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	38
五、事业收入	5		五、教育支出	39	234.54
六、经营收入	6		六、科学技术支出	40
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	41	3.11
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	42	50
	9		九、卫生健康支出	43
	10		十、节能环保支出	44
	11		十一、城乡社区支出	45	1496.04
	12		十二、农林水支出	46	83
	13		十三、交通运输支出	47	298.3
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	48
	15		十五、商业服务业等支出	49
	16		十六、金融支出	50
	17		十七、援助其他地区支出	51
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	52
	19		十九、住房保障支出	53
	20		二十、粮油物资储备支出	54
	21		二十一、国有资本经营预算支出	55
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	56	38.86
	23		二十三、其他支出	57
	24		二十四、债务还本支出	58
	25		二十五、债务付息支出	59
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	60
本年收入合计	27	2833.27	本年支出合计	61	2833.27
使用非财政拨款结余	28		结余分配	62
年初结转和结余	29		年末结转和结余	63
	30			64
总计	31	2833.27	总计	65	2833.27
注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

收入决算表

												公开02表
单位：		昆山镇人民政府										金额单位：万元
科目代码				科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入		经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
								小计	其中：教育收费


类	款		项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8
类	款		项	合计	2,833.27	2,833.27
201				一般公共服务支出	629.42	629.42
20103				政府办公厅（室）及相关机构事务	596.18	596.18
2010301				行政运行	596.18	596.18
20104				发展与改革事务	27.84	27.84
2010401				行政运行	27.84	27.84
20131				党委办公厅（室）及相关机构事务	5.40	5.40
2013102				一般行政管理事务	5.40	5.40
205				教育支出	234.55	234.55
20502				普通教育	234.55	234.55
2050202				小学教育	225.94	225.94
2050203				初中教育	8.61	8.61
207				文化旅游体育与传媒支出	3.11	3.11
20701				文化和旅游	3.11	3.11
2070109				群众文化	3.11	3.11
208				社会保障和就业支出	50.00	50.00
20810				社会福利	50.00	50.00
2081006				养老服务	50.00	50.00
212				城乡社区支出	1,496.04	1,496.04
21201				城乡社区管理事务	709.35	709.35
2120199				其他城乡社区管理事务支出	709.35	709.35
21203				城乡社区公共设施	31.94	31.94
2120303				小城镇基础设施建设	31.94	31.94
21208				国有土地使用权出让收入安排的支出	54.75	54.75
2120804				农村基础设施建设支出	54.75	54.75
21299				其他城乡社区支出	700.00	700.00
2129999				其他城乡社区支出	700.00	700.00
213				农林水支出	83.00	83.00
21303				水利	25.00	25.00
2130399				其他水利支出	25.00	25.00
21307				农村综合改革	58.00	58.00
2130706				对村集体经济组织的补助	30.00	30.00
2130799				其他农村综合改革支出	28.00	28.00
214				交通运输支出	298.30	298.30
21401				公路水路运输	166.30	166.30
2140104				公路建设	166.30	166.30
21406				车辆购置税支出	132.00	132.00
2140602				车辆购置税用于农村公路建设支出	132.00	132.00
224				灾害防治及应急管理支出	38.87	38.87
22406				自然灾害防治	29.90	29.90
2240601				地质灾害防治	29.90	29.90
22407				自然灾害救灾及恢复重建支出	8.97	8.97
2240703				自然灾害救灾补助	8.97	8.97
注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

										公开03表
单位：		昆山镇人民政府								金额单位：万元
科目代码				科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出



类	款		项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款		项	合计	2,833.27	1,038.93	1,794.33
201				一般公共服务支出	629.42	629.42
20103				政府办公厅（室）及相关机构事务	596.18	596.18
2010301				行政运行	596.18	596.18
20104				发展与改革事务	27.84	27.84
2010401				行政运行	27.84	27.84
20131				党委办公厅（室）及相关机构事务	5.40	5.40
2013102				一般行政管理事务	5.40	5.40
205				教育支出	234.55	234.55
20502				普通教育	234.55	234.55
2050202				小学教育	225.94	225.94
2050203				初中教育	8.61	8.61
207				文化旅游体育与传媒支出	3.11	3.11
20701				文化和旅游	3.11	3.11
2070109				群众文化	3.11	3.11
208				社会保障和就业支出	50.00	50.00
20810				社会福利	50.00	50.00
2081006				养老服务	50.00	50.00
212				城乡社区支出	1,496.04		1,496.04
21201				城乡社区管理事务	709.35		709.35
2120199				其他城乡社区管理事务支出	709.35		709.35
21203				城乡社区公共设施	31.94		31.94
2120303				小城镇基础设施建设	31.94		31.94
21208				国有土地使用权出让收入安排的支出	54.75		54.75
2120804				农村基础设施建设支出	54.75		54.75
21299				其他城乡社区支出	700.00		700.00
2129999				其他城乡社区支出	700.00		700.00
213				农林水支出	83.00	83.00
21303				水利	25.00	25.00
2130399				其他水利支出	25.00	25.00
21307				农村综合改革	58.00	58.00
2130706				对村集体经济组织的补助	30.00	30.00
2130799				其他农村综合改革支出	28.00	28.00
214				交通运输支出	298.30		298.30
21401				公路水路运输	166.30		166.30
2140104				公路建设	166.30		166.30
21406				车辆购置税支出	132.00		132.00
2140602				车辆购置税用于农村公路建设支出	132.00		132.00
224				灾害防治及应急管理支出	38.87	38.87
22406				自然灾害防治	29.90	29.90
2240601				地质灾害防治	29.90	29.90
22407				自然灾害救灾及恢复重建支出	8.97	8.97
2240703				自然灾害救灾补助	8.97	8.97
注：本表反映单位本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

								公开04表
单位：昆山镇人民政府								金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款		国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款		国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4		5
一、一般公共预算财政拨款	1	2778.52	一、一般公共服务支出	30	629.42	629.42
二、政府性基金预算财政拨款	2	54.75	二、外交支出	31
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	32
	4		四、公共安全支出	33
	5		五、教育支出	34	234.54	234.54
	6		六、科学技术支出	35
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	36	3.11	3.11
	8		八、社会保障和就业支出	37	50.00	50.00
	9		九、卫生健康支出	38
	10		十、节能环保支出	39
	11		十一、城乡社区支出	40	1,496.04	1,441.29	54.75
	12		十二、农林水支出	41	83.00	83.00
	13		十三、交通运输支出	42	298.30	298.30
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	43
	15		十五、商业服务业等支出	44
	16		十六、金融支出	45
	17		十七、援助其他地区支出	46
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	47
	19		十九、住房保障支出	48
	20		二十、粮油物资储备支出	49
	21		二十一、国有资本经营预算支出	50
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	51	38.87	38.87
	23		二十三、其他支出	52
本年收入合计	24	2,833.27	二十四、债务还本支出	53
年初财政拨款结转和结余	25		二十五、债务付息支出	54
一般公共预算财政拨款	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	55
政府性基金预算财政拨款	27		本年支出合计	56	2,833.27	2,778.52	54.75
国有资本经营预算财政拨款	28		年末财政拨款结转和结余	57
总计	29	2,833.27	总计	58	2,833.27	2,778.52	54.75
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

								公开05表
单位：			昆山镇人民政府					金额单位：万元
科目代码				科目名称
					合计	工资福利支出	商品和服务支出	对个人和家庭的补助
类	款	项		栏次	1	2	3	4
				合计	2,778.52	370.00	2,324.55	83.97
201				一般公共服务支出	629.42	320.00	304.42	5.00
20103				政府办公厅（室）及相关机构事务	596.18	320.00	271.18	5.00
2010301				行政运行	596.18	320.00	271.18	5.00
20104				发展与改革事务	27.84		27.84
2010401				行政运行	27.84		27.84
20131				党委办公厅（室）及相关机构事务	5.40		5.40
2013102				一般行政管理事务	5.40		5.40
205				教育支出	234.55		164.55	70.00
20502				普通教育	234.55		164.55	70.00
2050202				小学教育	225.94		155.94	70.00
2050203				初中教育	8.61		8.61
207				文化旅游体育与传媒支出	3.11		3.11
20701				文化和旅游	3.11		3.11
2070109				群众文化	3.11		3.11
208				社会保障和就业支出	50.00	50.00
20810				社会福利	50.00	50.00
2081006				养老服务	50.00	50.00
212				城乡社区支出	1,441.29		1,441.29
21201				城乡社区管理事务	709.35		709.35
2120199				其他城乡社区管理事务支出	709.35		709.35
21203				城乡社区公共设施	31.94		31.94
2120303				小城镇基础设施建设	31.94		31.94
21299				其他城乡社区支出	700.00		700.00
2129999				其他城乡社区支出	700.00		700.00
213				农林水支出	83.00		83.00
21303				水利	25.00		25.00
2130399				其他水利支出	25.00		25.00
21307				农村综合改革	58.00		58.00
2130706				对村集体经济组织的补助	30.00		30.00
2130799				其他农村综合改革支出	28.00		28.00
214				交通运输支出	298.30		298.30
21401				公路水路运输	166.30		166.30
2140104				公路建设	166.30		166.30
21406				车辆购置税支出	132.00		132.00
2140602				车辆购置税用于农村公路建设支出	132.00		132.00
224				灾害防治及应急管理支出	38.87		29.90	8.97
22406				自然灾害防治	29.90		29.90
2240601				地质灾害防治	29.90		29.90
22407				自然灾害救灾及恢复重建支出	8.97			8.97
2240703				自然灾害救灾补助	8.97			8.97
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

										公开06表
单位：		昆山镇人民政府							金额单位：万元
人员经费				公用经费
科目代码	科目名称		金额	科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称			金额

201	一般公共服务支出		320.00	20104	发展与改革事务	27.84	213	农林水支出			83.00
20103	政府办公厅（室）及相关机构事务		320.00	2010401	行政运行	27.84	21303	水利			25.00
2010301	行政运行		320.00	20131	党委办公厅（室）及相关机构事务	5.40	2130399	其他水利支出			25.00
208	社会保障和就业支出		50.00	2013102	一般行政管理事务	5.40	21307	农村综合改革			58.00
20810	社会福利		50.00	205	教育支出	234.55	2130706	对村集体经济组织的补助			30.00
2081006	养老服务		50.00	20502	普通教育	234.55	2130799	其他农村综合改革支出			28.00
				2050202	小学教育	225.94	224	灾害防治及应急管理支出			38.87
				2050203	初中教育	8.61	22406	自然灾害防治			29.90
				207	文化旅游体育与传媒支出	3.11	2240601	地质灾害防治			29.90
				20701	文化和旅游	3.11	22407	自然灾害救灾及恢复重建支出			8.97
				2070109	群众文化	3.11	2240703	自然灾害救灾补助			8.97
				201	一般公共服务支出	309.42
				20103	政府办公厅（室）及相关机构事务	276.18
				2010301	行政运行	276.18
人员经费合计			370	公用经费合计							668.93
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

单位：															金额单位：万元
科目代码			科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
				合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转		项目支出结转和结余
																项目支出结转	项目支出结余

类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11		12	13
			合计				54.75		54.75	54.75		54.75
212			城乡社区支出				54.75		54.75	54.75		54.75
21208			国有土地使用权出让收入安排的支出				54.75		54.75	54.75		54.75
2120804			农村基础设施建设支出				54.75		54.75	54.75		54.75


注：

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
单位：金额单位：万元
科目代码			科目名称	本年支出
				合计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计




注：昆山镇人民政府单位没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分无为市昆山镇人民政府2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计2833.27万元、支出总计2833.27万元。与2021年相比，收、支总计各减少563.28万元，下降16.58%，主要原因：项目资金减少563.28万元。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2833.27万元，其中：财政拨款收入2833.27万元，占100%；事业收入0万元；经营收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2833.27万元，其中：基本支出1038.93万元，占36.67%；项目支出1794.33万元，占63.33%；经营支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计2833.27万元，支出总计2833.27万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少563.28万元，下降16.58%，主要原因：项目资金减少563.28万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2778.52万元，占本年支出的98.07%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加290.89万元，下降11.7%，主要原因：项目资金增加290.89万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2833.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出629.42万元，占22.22%;教育支出234.54万元，占8.28%；文化旅游体育与传媒支出3.11万元，占0.11%；社会保障和就业支出50万元，占1.76%；城乡社区支出1496.04万元，占52.8%；农林水支出83万元，占2.93%；交通运输支出298.3万元，占10.53%；灾害防治及应急管井支出38.86万元，占1.37%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2833.27万元，支出决算为2833.27万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，其中:基本支出1038.93万元，占36.67%；项目支出1794.33万元，占63.33%。具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为284.38万元，支出决算为596.18万元，完成年初预算的209.64%，决算数大于预算数的主要原因是增加行政运行311.8万元。

2.教育支出（类）普通教育支出（款）普通教育支出（项）。年初预算为143.37万元，支出决算为234.54万元，完成年初预算的163.59%，决算数大于预算数的主要原因一是增加初中教育8.6万元，二是增加小学教育82.57万元。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为340.2万元，支出决算为3.11万元，完成年初预算的0.9%，决算数小于预算数的主要原因是减少其他文化旅游体育与传媒支出337.09万元。

4．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）。年初预算为238.36万元，支出决算为50万元，完成年初预算的21%，决算数小于预算数的主要原因一是行政单位离退休28.36万元，二是减少抚恤160万元。

5.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城乡社区管理事务（项）2022年预算853.85万元，支出决算为1496.04万元，完成年初预算的175.21%，决算数大于预算数的主要原因是增加的项目支出全部列在其他城乡社区支出。

6.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革（项）2022年预算512.47万元，支出决算为83万元，完成年初预算的16%，决算数小于预算数的主要原因是农村综合改革减少429.47万元支出全部列在了基金支出上。

7.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路水路运输（项）2022年预算298.30万元，支出决算为298.30万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

8、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）2022年预算0万元，支出决算为38.86万元，此项支出属突发应急支出，当年无预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1038.93万元，其中：人员经费453.97万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费584.96万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度昆山镇人民政府单位政府性基金预算收入54.75万元，政府性基金预算安排的支出54.75万元，其中城乡社区支出54.75万元，占总支出的100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度昆山镇人民政府单位没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

昆山镇人民政府为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费584.97万元。

（二）政府采购支出情况。

2022年度，无为市昆山镇人民政府政府采购支出总额21.64万元，其中：政府采购货物支出21.64万元、货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的51.2%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）关于2022年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。（附：2022年度昆山镇政府部门整体绩效评价报告）

2022年度昆山镇政府部门整体绩效评价报告

为进一步加强部门预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据无为市财政局《关于做好2022年预算绩效管理有关工作的通知》（财绩效字[2022]59号）文件要求，昆山镇组成评价小组，于2023年6月上旬，开展了2022年度昆山镇部门整体支出绩效评价工作。现将评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

昆山镇人民政府由政府机关、计生办、文广站、农经中心、林业站、敬老院、11个行政村组成,全镇编制45人,在职41人，退休16人。内设办公室、经济发展办、社会事务办、组织办、文明办、乡村振兴办等。

（二）年度部门预决算情况

2022年财政拨款收入2833万元，全年收入合计为2833万元。全镇财政支出2833万元。在兜牢“三保”支出的前提下，重点增加了民生、环保、乡村振兴及水利基础设施等方面的支出。全年收支平衡。

昆山镇人民政府2022年度可支配收入2833万元,其中:财政拨款收入2833万元。财政支出2833万元,收支平衡。其中基本支出1039万元,用于保障机构日常运转完成日常工作任务等。项目支出1794万元,用于完成特定的工作任务、基础设施建设、经济发展改革支出等。全年预算支出按功能科目分类为: 一般公共服务支出629万元, 占一般公共预算支出22.2%；教育支出235万元，占一般公共预算支出8.3%；文化旅游体育与传媒支出3万元, 占一般公共预算支出0.11%,社会保障和就业支出50万元，占一般公共预算支出1.76%；城乡社区支出1496万元, 占一般公共预算支出52.8%,农林水支出83万元，占一般公共预算支出2.9%,交通运输支出298万元, 占一般公共预算支出10.5%。

（三）部门整体绩效目标

我镇2022年度自评预算项目3个大类，项目内容包括人员类经费、公用类经费及项目经费，资金3488万元，全年实际支出数2833万元，其中人员经费654万元，日常公用经费1185万元，项目经费994万元。项目资金的使用符合相关的预算财务制度以及有关部门资金管理办法，资金拨付有完整的审批过程和手续，符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3个大类预算项目全部进行自我评价，28个预算支出项目完成预期绩效目标。2个项目实现预期绩效目标。2022年项目支出年初预算854万元，项目实际支出994万元，其中：莲花新店美丽乡村建设项目金额为120.5万元，农村公路建设项目267.58万元，公村公路提质改造项目132万元已进行专项绩效评价，其余为历年持续项目或当年新增金额在100万以下的项目。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价坚持问题导向、目标导向和结果导向，全面梳理昆山镇部门预算安排及执行情况，项目实施、政策落实、资金使用管理情况等、侧重分析部门绩效目标完成情况。全面总结经验，查找问题，分析原因并提出改进措施，为优化资金配置效率和使用效益提供重要参考依据。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法和评价标准

1.评价原则

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格遵循既定程序，采取定量与定性分析相结合的方法。

（2）公开公正。绩效评价客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开。

（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及产出绩效进行评价，结果清晰反映支出和产出绩效之间的密切对应关系。

2.评价指标体系

结合部门整体情况和资金使用特点进行指标细化和分值设定，设置了《2022年度昆山镇部门整体绩效评价指标体系》，分别从决策、过程、产出和效益四个方面进行评价。

3.评价方法

优化评价方式。为提高绩效评价的客观性、专业性、公正性和更好地推进我镇财政绩效评价工作的深入开展，我镇委托第三方机构对我镇2022年重点项目和部门整体支出独立开展现场绩效评价，并及时与第三方机构协调，衔接绩效评价工作重点和工作要求。第三方中介机构对绩效评价工作进行了前期调查，提前查看自评报告，了解相关单位总体概况，并到单位开展现场评价工作。通过查阅资料、实地查看、问卷调查等评价方式全方位开展绩效评价工作。

4.评价标准

评价标准主要参照计划标准，对于已经制定计划目标的指标，直接用实际情况与计划情况相比较进行评价。本次评价采用百分制，评价结果分为“优、良、中、差”四个等级。得分90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。我镇自评得分93分为优。

（三）绩效评价工作过程

评价组在前期调研基础上，完成了绩效评价方案，制定了指标体系、问卷调查等，明确了评价目的、方法。评价组严格按照评价方案，通过调研座谈、相关文件的学习、数据采集、问卷调查、数据分析、指标评分和报告撰写等环节，顺利完成了本次绩效评价工作。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

1、昆山镇部门整体支出绩效评价结果。2022年，我镇财政部门整体支出绩效自评实现全覆盖，拨付部门支出绩效评价资金2833万元，资金到位率100%。从评价结果来看，自评得分93分。本次部门整体支出绩效评价总体情况较好，单位预算编制及时、准确，预算执行情况较好，财务管理制度较为健全，资金使用较为规范，能严格地执行各项财政纪律等，但是也存在一些问题，主要是预算编制的准确性有待进一步提高、编制的绩效目标需要细化量化、会计核算的规范性需要进一步提高等。

2、项目支出绩效评价结果。2022年项目支出绩效评价涉及资金万元，实际拨付994万元，资金到位率100%。从评价结果来看，10个项目评价结果最高得分100，最低得分94分，平均得分98.3分。被评价项目总体绩效目标基本明确，各单位资金支付范围、支付标准、支付依据等合规合法，资金使用安全有效。相关财务管理制度健全，能够认真执行财务管理制度，账务处理、会计核算较为规范，但个别项目存在绩效目标未细化量化，内部控制制度需要进一步完善，预算执行率有待提高等问题。

（二）评价得分情况

评价组按照评价方案确立的总体思路，对照评价指标体系，重点围绕项目决策、过程、产出和效益四个方面内容，根据昆山镇财政所提供资料，结合昆山镇项目实施以及部门总体预算执行情况，采用百分制量化评分。通过综合评价得出：2022年度昆山镇部门整体绩效评价得分为93分，评价等次为“优”。得分情况详见下表：

2022年度昆山镇部门整体绩效评价综合得分表

评价指标	决策	过程	产出	效益	合计
标准分值	10	10	50	30	100
评价得分	10	9	44	30	93
得分率（%）	100	90	88	100	93

四、绩效评价指标分析

2022年度昆山镇部门整体绩效评价具体指标设置及分析详见下表

2022年度昆山镇部门整体评价指标评分情况分析表

一级指标	二级指标	评价内容	评价情况	得分
决策（10分）	预算编制（10分）	预算编制严格按照相关规定和要求进行，预算目标设定合理，预算编制有科学论证。	预算编制严格按照相关规定和要求进行得4分，预算目标设定合理得3分，预算编制有科学论证得3分。	10
过程（10分）	预算执行（2分）	部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计2分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。	2
	预算管理（2分）	部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计2分；相关管理制度合法、合规、完整计1分；相关管理制度得到有效执行计1分。	2
	绩效管理（2分）	部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。	① ①部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计0.5分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计0.5分。	2
	财务管理（2分）	资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范。	财务制度健全（1分）严格执行制度（0.5分）会计核算规范（0.5分）	2
	资产管理（2分）	部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。	① ①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。	2
产出（50分）	产出数量（10分）	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。	实际完成率得分=完成市委、市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值10分	10
	产出质量（15分）	达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。	质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率12分	12
	产出时效（15分）	部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。	完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得3分	12
	产出成本（10分）	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。	重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分	10
效益（30分）	实施效益（15分）	部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。	按经济效益实现程度计算得分（5分）；按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分）	15
效益（30分）	满意度（15分）	社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。	按收集到的服务对象的满意率计算得分（15分）	15
总100分				93

五、主要经验及做法

2022年度昆山镇部门整体预算执行良好，项目的实施产生了较好的效益。主要有以下几个方面：

1.夯实评价基础。为了推进绩效评价工作有序进行，我镇提前向各预算单位下发了《关于开展2022年财政绩效评价工作的通知》（昆政〔2022〕37号），明确评价范围、对象等，指导单位提前做好绩效评价自评工作，并撰写自评报告，督促涉及重点绩效评价的单位提前准备好相关资料，为重点绩效评价的顺利开展奠定基础。

2.加强联动协作。强化政府和中介机构间的协调联动机制，充分利用微信群、QQ群等载体，及时传达相关工作信息，协调解决绩效评价工作开展中遇到的问题，确保了评价工作的顺利开展。

3.优化评价指标。完善评价指标体系，分类别制定个性化的评价指标体系，设置绩效评价指标体系，整体评价指标体系、项目评价指标体系、政策评价指标体系和政府购买服务评价指标体系，增强绩效指标与预算单位之间的匹配度，提高评价报告的可信度。

六、存在问题

2022年度昆山镇部门整体在预算执行和项目实施过程中，存在一些问题和不足，主要表现在：

（一）预算编制不够准确。部分单位预算编制精细度不够，缺乏预算编制的准确性。

（二）项目目标未编制或未细化量化。一是部分单位未编制项目绩效目标，仅根据合同约定执行项目内容。二是绩效目标编制简单，编制的指标不明确，未细化量化，影响绩效评价的质量。

（三）项目资金管理规范性有待提高。部分单位项目资金未进行专账核算，不能准确区分资金使用是否严格按照规定支付。

七、有关建议

为充分发挥资金使用效益，提高财政资金使用效益，结合本次绩效评价发现的问题，提出如下建议：

（一）加强预算绩效管理工作，认真分析影响预算执行进度的因素，结合项目实际情况，做到预算编制的科学性、合理性、可行性等，提高预算编制的准确性。

（二）完善绩效目标内容，根据项目性质、内容等，合理设置绩效目标，细化量化绩效指标。

（三）对项目资金进行分类管理，建立专账，做到专项管理、专项核算，确保专款专用。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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